在开发B2B2C电商系统,B2C电商系统，分销系统，O2O平台等商业模式软件中，牵涉到非常重要的一个数据，那就是商户、用户、供应商、分销商之间的财务资金分拨，每一笔订单的收入都涉及到各个角色的资金分配和划出，从正常的商业模式开发来说，不能单纯从平台收款，平台预设虚拟账户，角色从平台提现到账的方式。因为如果都走平台中心化的方式，这里可能就有平台积资的身份，另外还有大量的资金手续费和税费的问题！目前在供应链分销链的财务收益模型中，引入基于银行平台的直接分账体系，从而避免不必要的吸资商业纠纷。

开发电商平台商业模式软件为什么要分账？
电商平台提供撮合买卖服务，资金进入平台并且没有被监管，会涉嫌二清问题，不合规；因此需要找银行渠道或者第三方支付机构(拥有支付牌照)来进行资金的划转，而不是通过电商平台来进行资金的处理；
现有的电商平台都大量涉及了多级分销、加盟代理等，订单的参与方比较多，用户付款后，由平台统一收款，再分配给订单的参与方；

什么是分账？在开发电商系统中如何分账作何解释？
分账即用户支付后，资金直接进入待清算账户，该账户由银行或者第三方支付机构把控(类似微信支付/支付宝)，即资金由银行或者第三方支付机构保管，同时按照既定的规则，将资金划拨给各个收益账户，资金无需通过平台账户。
资金流

目前能提供财务资金分账的服务有哪些通道和机构？

1.微信官方分账：
微信提供电商收付通，目前已经是2.0的版本，因为分账比例做了限制，因此这次系统的这个版本没有考虑上电商收付通，不过还是对这个功能做了比较多的了解，下面说说我对电商付的理解：

需要申请服务商和拥有ICP许可证；
分账比例有限制，每笔单最高30%，现在提供了合单支付，针对子订单进行分账，而不是整笔支付单（之前没有合单支付前是整笔支付单）；
支付单可以单次或者多次分账，一笔订单可以分20次，最多分给50个账户，但是分账账户不可重复；
最多30天冻结期，非特殊行业，30天的周期应该够了；
支持个人进行分账；
完成分账后，不支持退款；
申请上的门槛较低，无需资金沉淀；
以下是微信官方支付账户的示意图：

2.支付宝分账
想要开通支付宝商家分账功能的用户，需要登录蚂蚁金服开放平台，依次进入小程序开发中心>开发管理>功能清单，添加商家分账功能以后，点击签约>签约完成后，提交用户信息>向商家整合并配置SDK即可开通使用。

3.各个银行，如工商银行、平安银行、上海银行、兴业银行等
各大银行基本都支持，但是不一定会准入，需要很高的门槛，同时流程比较复杂；
平安银行/上海银行：准入门槛至少月销售额需要达到1000万以上，同时需要达到一定规模的资金沉淀（千万级），另外需要一定的资金存入到对应的一般户中（之前的一个客户在平安银行存入了亿级规模的资金）
工商银行：准入门槛在月售额千万级左右，资金沉淀规模相比平安银行会稍微低一点，不过业务场景支持会相对来说比较单一，分账方式也会比较固化；
地方类的商业银行准入门槛在月销售额千万级，资金沉淀至少也要达到500万以上；
另外：大部分的银行是不支持对私这块的资金转入；

4.第三方机构：
ping++：ping++本身没有支付牌照，但是对接了很多银行，他们会帮忙协调，但不保证能接入；每家银行的业务场景都不一样，选择时，需要了解银行的业务场景，避免接入时如果场景不一致导致无法接入的问题；
mallbook：背靠银联，支付手续费率较低，不过分账比例有限制，分账不灵活；
威富通：以前微信支付首推的第三方合作机构(现在不清楚还是不是首推)，不过准入门槛很高，非大B的基本都不予接入；
钱方：没接触过，但是有分账业务；

如何选择分账机构？
说了这么多，那么大家有分账场景时如何选择呢？
当前没有太大规模、分佣比例可以控制在30%以内，账期时间能控制在30日内的，那么建议直接选择微信支付的「电商收付通」，我认为是最合理的；

当前业务规模较大，分佣比例灵活且较高，建议选择银行渠道或者第三方支付机构；

不过在选择银行或者第三方支付机构时需要注意几点：
1.银行是有接入费及沉淀资金的，这块需要确认相应的金额；
2.银行的微信手续费可能会略高于微信的官方支付（毕竟银行兄dei都得赚钱）；
3.各银行之间的业务场景不一样，选择银行时，需要了解银行的业务场景，可以问他们的BD要一些开发文档来了解下相关的技术细节，避免已经签订了合同后发现业务场景不匹配的情况；
4.据合作的几家银行来看，平安银行对于电商这块的场景支持全面，分账也非常灵活；

电商系统分账功能探讨，商业模式软件开发，欢迎大家一起交流，李铁牛 15889726201